Vous saisissez votre budget une fois, vos chiffres réels chaque mois. Le classeur calcule seul l'atterrissage de fin d'année, signale les écarts à expliquer et trace votre trésorerie mois par mois — pour savoir en juin ce que sera décembre.

LE PROBLÈME

Le budget est voté en janvier et rouvert en décembre. Entre les deux, personne ne sait si l'année tient — et le trou de trésorerie du troisième trimestre se découvre le jour où il faut payer.

POUR QUI

Gérant, responsable financier ou comptable qui doit rendre compte du budget d'une PME chaque mois, sans outil de pilotage ni consultant.

CE QUE VOUS SAUREZ FAIRE

1. Poser un budget mensuel sur une seule feuille, ligne par ligne
2. Connaître chaque mois votre prévision de résultat et de trésorerie pour la fin de l'année
3. Repérer les lignes qui dérivent avant qu'elles ne pèsent sur l'année
4. Présenter à votre direction ou à votre banquier une synthèse d'une page, avec trois graphiques

AU PROGRAMME

1. Les huit onglets du classeur, dans l'ordre où on les remplit
2. Construire un budget mensuel qui tient sur une page : fixe, variable, saisonnalité
3. L'atterrissage : savoir en milieu d'année ce que sera la fin d'année, et pourquoi il se recale seul
4. Lire un écart : favorable, défavorable, « à expliquer » — et la phrase qui clôt chaque écart
5. La trésorerie simplifiée et la ligne de décalage, qui corrige ce qui n'est pas encaissé ou payé dans le mois
6. Le point mort et la marge de sécurité, calculés sur l'atterrissage et interprétés
7. La routine mensuelle en 30 minutes
8. Un exemple fictif complet, lu pas à pas : ce que disent vraiment les chiffres
9. Les limites du modèle : ce qu'il ne fait pas, et à partir de quand il faut un autre outil

CE QUE VOUS RECEVEZ

1. Tableau-de-bord-financier-2027-(template-Excel).pdf — 14 pages. Le guide : la méthode, la routine mensuelle, la lecture d'un exemple complet et les limites du modèle
2. tableau-de-bord-financier-2027-VIERGE.xlsx — Le classeur à vos couleurs : 8 onglets (mode d'emploi, tableau de bord, paramètres, budget, réalisé, atterrissage, écarts, trésorerie), formules posées, listes de contrôle, 3 graphiques
3. tableau-de-bord-financier-2027-EXEMPLE-fictif.xlsx — Le même classeur rempli avec une entreprise fictive (6 mois clos) : ouvrez-le d'abord pour voir ce que vous obtiendrez

CE QUI A ÉTÉ VÉRIFIÉ — ET CE QUI NE L'A PAS ÉTÉ

1. Les deux classeurs ont été ouverts et recalculés dans Microsoft Excel : aucune formule en erreur sur les 8 onglets.
2. Les 13 indicateurs du tableau de bord de l'exemple ont été recalculés indépendamment d'Excel, puis comparés : ils concordent au franc près.
3. Le tableau de bord et ses trois graphiques ont été rendus par Excel lui-même et relus.
4. Le classeur ne contient aucune règle fiscale ou comptable : son « résultat d'exploitation » est un résultat de gestion simplifié.

EST-CE POUR MOI ?

Rien à installer. Les classeurs s'ouvrent dans Excel, LibreOffice ou Google Sheets ; ils partent de vos propres chiffres ou d'un export, quel que soit le logiciel comptable.

Faut-il de bonnes connaissances d'Excel ?

Non. Vous ne saisissez que dans les cellules à fond ambre ; toutes les formules sont déjà posées. Le guide explique ce que fait chaque onglet, pour que vous puissiez l'adapter à votre activité.

Fonctionne-t-il avec LibreOffice ou Google Sheets ?

Il a été vérifié dans Microsoft Excel. Il n'utilise aucune fonction récente, mais il n'a pas été testé dans d'autres tableurs : si vous n'utilisez pas Excel, comparez l'onglet « Tableau de bord » avec celui du classeur d'exemple à l'ouverture.

Puis-je l'utiliser pour une autre année que 2027 ?

Oui. L'année se change dans l'onglet Paramètres et alimente les titres ; les mois sont génériques, de janvier à décembre.

CE QUE CE PRODUIT N'EST PAS

Ce produit traite de méthode de travail, d'organisation et d'outillage numérique. Il ne constitue ni un conseil fiscal, ni un conseil juridique, ni une doctrine comptable.

Ce n'est pas non plus une promesse de résultat : les gains annoncés, quand il y en a, sont des gains de temps ou de méthode, sur des tâches précises.

LIVRAISON ET LICENCE

Téléchargement immédiat après paiement, en une seule archive. Paiement unique, aucun abonnement.

Licence d'usage personnelle et professionnelle, sans limite de durée, y compris pour vos clients dans le cadre de vos missions. Revente et rediffusion interdites.

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Fiche 44 · CLÔTURER & PILOTER · Édition 2026. © 2026 ASURA CONSULTING. Tous droits réservés.